Новые технологии факторинга для вашего бизнеса
Статья из №3 Журнала "РОСТ" Сентябрь 2012
.
Новые технологии факторинга для вашего бизнеса
В чем заключается преимущество реверсивного факторинга для покупателей и поставщиков?
Владимир Емельянов
Генеральный директор ФК «ПОЛИТЕКС», Председатель Совета партнерства НП СЭФФК «Федерация Факторинговых Компаний»
www.politeks.ru |
Сегодня многие российские компании уже сталкивались с таким финансовым инструментом, как факторинг, и принимали участие в факторинговых сделках либо как поставщики, либо как покупатели. Помимо классического варианта факторинга с регрессом, когда постав- щик имеет возможность получить финансирование своих поставок с отсрочкой платежа и комплекс услуг по управлению дебиторской задолженностью, существуют и другие виды факторинга. Они могут быть полезны российским компаниям в различных ситуациях.
В качестве покупателей различных товаров и услуг выступают многие компании. Это могут быть торговые сети, производственные предприятия, компании различных отраслей. Для повышения финансовой эффективности закупок компания-покупатель заинтересована в получении коммерческого кредита (отсрочки платежа) от своих поставщиков. Однако поставщики часто не могут предоставить отсрочку или предоставляют ее на короткий срок, который не устраивает покупателя.
В такой ситуации покупатель может воспользоваться схемой реверсивного (или закупочного) факторинга, который позволяет получить необходимую отсрочку платежа.
Рассмотрим основные этапы сделки реверсивного факторинга (см. таблицу):
1. Заключается трехсторонний договор факторингового обслуживания между фактором (факторинговая компания или банк), поставщиком и покупателем.
2. Поставщик осуществляет отгрузку товара/предоставляет услугу на условиях отсрочки платежа в соответствии с договором поставки.
3. Поставщик уступает право денежного требования, передает уведомление и отгрузочные документы, подтверждающие поставку фактору.
4. Фактор финансирует поставщика в размере до 100 % от суммы поставки.
5. Покупатель оплачивает товар по истечении срока отсрочки, перечисляя на счет фактора 100% стоимости приобретенных товаров.
6. Возможно заключение соглашения о предоставлении дополнительной отсрочки платежа (коммерческого кредита) фактором покупателю.
Отдельно стоит отметить возможности использовать электронный документооборот при реверсивном факторинге (электронный факторинг). Не все факторинговые компании предоставляют такую возможность, но, например, наша компания использует факторинговое программное обеспечение, которое позволяет поставщику создать и подписать электронно-цифровой подписью накладную. Покупатели могут подтверждать или корректировать накладные по принятым поставкам. Реестр передаваемых требований, также в электронном виде, подписывается поставщиком и фактором. При этом участники сделки используют юридически значимую электронноцифровую подпись. Электронный факторинг позволяет поставщику получать финансирование через несколько часов после поставки товара и ввода данных о поставке в факторинговую программу. Кроме того, реверсивный факторинг позволяет поставщику и покупателю разделить выплату комиссий за факторинг между собой в удобной пропорции. При факторинге существует три основные комиссии: комиссия за обработку документов, комиссия за факторинговое обслуживание, комиссия за предоставление денежных ресурсов. Любая из вышеперечисленных комиссий может оплачиваться любой из сторон сделки, либо поставщиком, либо покупателем в любой пропорции. Применение реверсивного факторинга позволяет получить ряд преимуществ как поставщикам, так и покупателям.
Основные преимущества для поставщика:
|
Преимущества для покупателя:
|
• Привлечение финансирования без залога.
• Принятие фактором риска неплатежа поставки покупателем. • 100% финансирование поставок. • Пополнение оборотных средств и возможность избегать кассовых разрывов. • Частичное или полное отнесение затрат на факторинг на счет покупателя (в отличие от классического факторинга, когда все затраты несет поставщик). • Возможность увеличения объемов продаж и выхода на новые рынки сбыта. • Контроль и управление дебиторской задолженностью специалистами факторинговой компании. |
• Возможность получить коммерческий кредит на необходимый срок в виде дополнительной отсрочки платежа.
• Увеличение объема закупок и товарооборота, расширение ассортимента и рынка сбыта. • Возможность разделить затраты на факторинг с поставщиком. |
Таким образом, факторинг может легко применяться в различных сделках с использованием отсрочки платежа, в том числе при международной торговле. Основные преимущества факторинга в сравнении с другими финансовыми инструментами: отсутствие залога, возможность получать финансирование быстро и в необходимом объеме, комплекс дополнительных услуг по управлению дебиторской задолженностью, защита от риска неплатежа покупателя